Je factureert €65 per uur en je collega verdient €42.000 bruto in loondienst. Op papier lijkt de keuze simpel, maar wie even doorrekent, ziet dat die €65 al snel een stuk minder waard is dan het lijkt. Want vakantiedagen, pensioen, ziektekosten en de maanden zonder opdrachten staan nergens op die factuur. Wij van Krap.nl zien dit misverstand vaker terugkomen bij mensen die de overstap overwegen: de omzet ziet er aantrekkelijk uit, maar wat er daadwerkelijk overblijft is een ander verhaal. In dit artikel rekenen we eerlijk door wat elektricien zzp of loondienst financieel betekent, zodat je een keuze kunt maken op basis van de echte cijfers.
Wat je in loondienst écht verdient
Een elektricien met een bruto jaarsalaris van €42.000 houdt netto ongeveer €28.500 tot €29.500 over, afhankelijk van zijn persoonlijke situatie (vergelijkbaar met hoe salarissen in technische beroepen in loondienst uitpakken). Dat is het bedrag dat iedere maand op zijn rekening staat. Maar zijn werkelijke loonpakket is groter. Zijn werkgever betaalt bovenop het bruto salaris nog eens 20 tot 25 procent aan werkgeverslasten: pensioenpremie via BpfTechniek (het bedrijfstakpensioenfonds voor de technische sector), werkgeversaandeel ZW, WW en WIA, en vakantiegeld. Tel je dat mee, dan kost die medewerker de werkgever eerder €53.000 tot €55.000 per jaar.
Die extra’s zie je nooit op je loonstrook, maar ze zijn er wel. WIA-bescherming bij langdurige ziekte, WW bij ontslag, en een pensioen dat maand na maand wordt opgebouwd zonder dat jij er actief iets voor hoeft te doen. Voor iemand die later de zzp-kant op wil, zijn dit precies de dingen die wegvallen.
Wat je als zzp-elektricien écht overhoudt
Neem dezelfde elektricien. Hij stapt uit loondienst, registreert zich bij de KvK en factureert voortaan €58 per uur. Niet €65 zoals in het openingsvoorbeeld, want dat is wat een ervaren zzp’er met een goede naam rekent. Voor een starter zonder vaste opdrachtgevers is €58 realistischer.
Bij 1.400 declarabele uren is zijn omzet €81.200. Dat klinkt goed. Maar dan beginnen de aftrekken.
De zzp-rekening in stappen
Omzet: €81.200. Hierover draag je 21 procent btw af aan de Belastingdienst. Die btw is niet van jou, maar veel starters rekenen hem wel even mee als hun geld. Dat gaat fout, zeker als opdrachtgevers te laat betalen en je btw al twee maanden na facturatie moet afdragen.
De winst vóór belasting hangt af van je kosten. Reken met jaarlijkse bedrijfskosten van ruwweg €6.000 tot €9.000: KvK-inschrijving, boekhouder (€600 tot €1.200 per jaar), telefoon, een deel van je auto of reiskosten, gereedschap. Blijft over: circa €73.000 fiscale winst.
Dan de belasting. De zelfstandigenaftrek is de afgelopen jaren fors afgebouwd en staat inmiddels op nog geen €900. De MKB-winstvrijstelling geeft je 13,31 procent korting op de belastbare winst. Na beide aftrekken betaal je over een belastbare winst van circa €63.000 aan inkomstenbelasting. Dat komt neer op pakweg €22.000 tot €24.000 belasting, afhankelijk van je persoonlijke situatie.
Maar dat is nog niet alles. Een elektricien is een fysiek zwaar beroep. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) kost voor dit beroep al snel €200 tot €350 per maand, soms meer als je ouder bent of een hoger verzekerd dagbedrag wil. Reken op €3.000 per jaar als minimale schatting. Aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven (AVB) kost €400 tot €800 per jaar. En pensioenreservering? Wil je straks hetzelfde hebben als via BpfTechniek, dan moet je maandelijks minimaal €400 tot €600 opzijzetten, afhankelijk van je leeftijd en gewenste eindkapitaal.
Het eindsaldo
Tel het op: belasting (€23.000), AOV (€3.000), AVB (€600), pensioenreservering (€5.400 per jaar bij €450 per maand). Totaal: ruim €32.000 aan verplichte uitgaven. Van de €73.000 winst blijft dan €41.000 over. Dat is breder dan het nettoloon van de collega in loondienst, maar het verschil is kleiner dan de meeste starters denken. En dan moeten er nog geen stille maanden tussen zitten.
Het break-even uurtarief
Wil je netto hetzelfde overhouden als je collega in loondienst, dan heb je als zzp-elektricien bij 1.400 declarabele uren een tarief nodig van minimaal €48 tot €52 per uur, afhankelijk van hoe volledig je jezelf verzekert en wat je opzijlegt voor pensioen. Onder de €45 verdien je in de meeste gevallen feitelijk minder, zeker als je ook reistijd en acquisitietijd meerekent als onbetaalde uren.
Jouw persoonlijke break-even bereken je zo: neem je gewenste netto inkomen, tel alle vaste kosten en reserveringen erbij op, voeg belasting toe, en deel door het aantal echt declarabele uren (niet de 52 weken × 40 uur, want dat haal je nooit).
Wat starters structureel vergeten
Pensioen staat bovenaan de lijst van vergeten posten. Het is ver weg, het kost nu geld, en er is geen werkgever die je erop wijst. Toch is het precies de kostenpost die het zzp-verhaal op de lange termijn minder rooskleurig maakt dan het lijkt.
Verder zijn er de kosten die gewoon dagelijks slijten: gereedschap en materiaal dat jij nu zelf vervangt, de reistijd tussen klussen die onbetaald is, en de januarimaand waarbij veel opdrachtgevers hun betalingen uitstellen. Voor een starter zonder vaste contracten kan januari en februari financieel heel krap worden.
Hoeveel buffer heb je minimaal nodig
Wij van Krap.nl adviseren geen sprong in het diepe met minder dan vier maanden nettoloon als buffer, en liever zes. Dat klinkt veel, maar houd rekening met het volgende: je eerste btw-aangifte moet je betalen terwijl je opdrachtgevers misschien nog niet betaald hebben. Je AOV-premie gaat in per dag één. En als je in september begint en januari stil is, ben je vier maanden verder voordat je ritme vindt.
Met een smalle buffer van één of twee maanden is het risico reëel dat je financieel in de knel komt, zelfs als je genoeg klussen hebt. Dat stress het ondernemen, en het dwingt je soms opdrachten aan te nemen voor een te laag tarief.
Wanneer loont de overstap wél
De overstap naar zzp loont als je tarief structureel boven de €52 per uur ligt, je al twee of drie vaste opdrachtgevers hebt die je kunnen opvullen, je buffer op zes maanden staat, en je AOV voor dag één geregeld is. Dan is het financieel verantwoord en verdien je echt meer dan in loondienst.
Wacht nog een jaar als je nu één opdrachtgever hebt, je buffer krap is, of je het tarief nog niet hebt uitonderhandeld. Een jaar langer in loondienst terwijl je spaart en je netwerk opbouwt, levert op de lange termijn meer op dan te vroeg stoppen en genoegen nemen met een laag tarief.
Praktische checklist voor de overstap
- Sluit een AOV af vóórdat je opzegt, want keuring en acceptatie kosten tijd.
- Open een zakelijke bankrekening en zet meteen 21 procent van elke factuur apart voor de btw.
- Regel een boekhouder of boekhoudprogramma vóór je eerste factuur, niet erna.
- Zorg dat je buffer minimaal vier maanden nettoloon dekt, bij voorkeur zes.
- Bevestig minimaal één vaste opdrachtgever schriftelijk vóórdat je je handtekening bij de werkgever intrekt.
De conclusie is niet dat loondienst beter is dan zzp, of andersom. Het hangt af van je tarief, het aantal declarabele uren dat je realistisch kunt maken en of je de kosten goed in kaart hebt. Een elektricien die €65 factureert maar geen rekening houdt met verzekeringen, belasting en onbetaalde uren, verdient in de praktijk minder dan het lijkt. Wie die posten wél meeneemt en een buffer heeft voor rustige periodes, kan als zzp’er financieel beter uitkomen. Neem de tijd om de volledige kostprijs door te rekenen, inclusief alles wat je werkgever nu voor je regelt. Dat geeft een eerlijker beeld dan een uurtarief alleen.
